日本政策金融公庫の創業計画書作成

2026年3月11日

項目	主な内容・構成要素	審査のチェックポイント	具体的な記載例・対策
1. 創業の動機	必然性・実現可能性・返済能力の3視点	なぜ「あなた」が「今」やるのか	10年の経験＋人口統計データによるニーズの裏付け
2. 経営者の略歴	職歴、成果、マネジメント経験、資格	事業を成功させる能力があるか	単なる勤務歴ではなく「売上〇%向上」等の具体的数値
3. 商品・サービス	内容、価格、競合との差別化要素	市場の空白を突き、選ばれる理由があるか	健康志向ターゲットに絞り、アレルギー表示や有機素材で差別化
4. 必要な資金と調達	設備資金（見積ベース）＋運転資金	資金使途が明確で、自己資金の準備があるか	見積書を必ず取得。自己資金は積立過程を隠さず提示
5. 事業の見通し	売上予測（客単価×客数）、収支計画	予測に根拠があり、利益から返済可能か	競合調査に基づく回転率設定。利益から返済額を引いて余剰を示す
6. 面談対策	想定問答、必要書類の準備	自分の言葉で計画（数字）を説明できるか	リスクへの代替案（テイクアウト強化等）を準備しておく
7. 失敗回避策	根拠の強化、運転資金の確保	計画が甘くないか、見せ金でないか	最低3か月分の固定費を確保。コツコツ貯めた通帳を提示

はじめに:創業計画書は「融資を受けるための文書」である

創業計画書は単なる提出書類ではありません。あなたのビジネスの実現可能性を証明し、返済能力を担保する「説得の道具」です。2024年4月からは、自己資金要件が撤廃され返済期間も延長されましたが、だからこそ審査担当者は「本当にこの事業で返済できるのか」をより厳しく見ています。

本ガイドでは、飲食店開業を例に、融資担当者が納得する創業計画書の作り方を、具体的なステップで解説します。

（参考）
新規開業・スタートアップ支援資金：https://www.jfc.go.jp/n/finance/search/01_sinkikaigyou_m.html
様式：https://www.jfc.go.jp/n/service/dl_kokumin.html

第1章:創業計画書作成の全体像と準備

作成前に押さえるべき3つの視点

創業計画書で審査担当者が見ているのは次の3点です。

事業の必然性:なぜあなたがこの事業をやるのか
実現可能性:計画に無理がないか、根拠があるか
返済能力:利益から確実に返済できるか

これらを証明するには、感覚ではなく「数字」と「事実」で語る必要があります。

作成に必要な準備資料

計画書作成前に以下の情報を集めましょう。

競合店の価格帯、客層、混雑状況(最低3店舗)
商圏の人口統計データ(市区町村のWebサイトで入手可能)
設備や内装の見積書(複数業者から取得)
仕入先の価格表
物件の賃貸条件(家賃、敷金、保証金)
自分の通帳のコピー(過去6か月分)

これらは計画の「根拠」となり、面談で必ず問われます。

第2章:各項目の具体的な書き方

2-1. 創業の動機:ストーリーで必然性を示す

ここでは「なぜあなたが」「なぜこの事業を」「なぜ今」始めるのかを論理的に説明します。

良い例

「私は大手ベーカリーチェーンで10年間、商品開発と店舗運営を担当してきました。その中で、アレルギーを持つお客様から『安心して食べられるパンが少ない』という声を何度も聞きました。実際、私が住む○○駅周辺は30代ファミリー層が増加している(人口統計より2020年比15%増)にもかかわらず、オーガニック専門のベーカリーは存在しません。この地域ニーズと自分の経験を掛け合わせることで、必ず成功できると確信しています」

ポイント

経験年数や具体的な業務内容を明記
顧客ニーズを「聞いた話」だけでなく、可能なら数字で裏付ける
市場の空白(競合がいないこと)を客観的データで示す

避けるべき表現

「パン作りが好きだから」「将来性があると思ったから」といった抽象的な理由は、事業への覚悟が感じられず評価されません。

2-2. 経営者の略歴:事業との関連性を強調

職歴をただ並べるのではなく、「この経験が事業にどう活きるか」を示します。

記載例

平成26年4月~令和6年3月(10年間) 株式会社○○ベーカリー

商品開発部(5年):季節限定商品の企画・開発を担当。低糖質シリーズは前年比150%の売上を達成し、社内MVP受賞
△△店副店長(5年):スタッフ管理、シフト作成、売上・在庫管理など店舗運営全般を統括。在任中に店舗売上を年平均8%向上

保有資格:製菓衛生師、食品衛生責任者

ポイント

単なる「勤務」ではなく「成果」を数字で示す
マネジメント経験は経営能力の証拠になるので必ず記載
関連する資格は全て列挙

2-3. 取扱商品・サービス:差別化を明確に

商品内容だけでなく、「なぜ選ばれるのか」を競合比較で示します。

記載例

【商品・サービス内容】

国産オーガニック素材を使用したパン、焼き菓子、オーガニックコーヒー

主力商品と価格:

国産有機小麦の食パン 450円
低糖質ふすまパン 250円
季節野菜のフォカッチャ 350円
オーガニックコーヒー 500円

【競合との差別化】

商圏500m以内の競合2店舗(A店:大手チェーン、B店:個人経営の町のパン屋)はいずれも100~200円台の低価格帯商品が中心です。当店は価格競争を避け、「健康志向」「素材の安全性」で差別化します。

具体的には:

全商品でアレルギー表示を徹底
白砂糖不使用の焼き菓子ライン
小麦粉は国産有機栽培品のみ使用

これにより、近隣に多い30代女性(商圏内推定3,000世帯)のうち、健康志向の強い層(約20%=600世帯)を主要顧客として獲得します。

ポイント

競合の店名ではなく「業態」と「価格帯」で分類
差別化要素を3つ程度に絞る
ターゲット顧客の規模を推計する(人口統計×想定シェア)

2-4. 必要な資金と調達方法:見積もりベースで積み上げる

この項目は最も厳しくチェックされます。概算ではなく、見積書に基づいた具体的な金額を記載します。

記載例

【必要な資金:合計1,150万円】

設備資金 800万円

内装工事費 400万円(○○工務店見積)
厨房設備 250万円(△△厨房機器見積)
什器・備品 100万円(家具、食器、レジなど)
看板・外装 50万円

運転資金 350万円

仕入れ資金 100万円(2か月分)
人件費 120万円(開業後3か月分)
家賃 90万円(6か月分、月15万円)
その他経費 40万円(水道光熱費、通信費など)

【調達の方法】

自己資金 350万円(給与からの積立、退職金) 日本政策金融公庫からの借入 800万円

ポイント

設備資金は必ず見積書を取得(面談で提示を求められる)
運転資金は「売上ゼロでも何か月持つか」を意識(最低3か月分は確保)
自己資金の出所を明確に(見せ金は絶対NG)

運転資金の考え方

飲食店の場合、軌道に乗るまで3~6か月かかるのが一般的です。その間の赤字を補填できる資金が必要です。

計算式:月間固定費×3~6か月分

月間固定費の例:

家賃15万円
人件費20万円
水道光熱費3万円
通信費・消耗品2万円　　合計40万円×3か月=120万円

2-5. 事業の見通し(収支計画):最重要項目の攻略法

この項目が融資の成否を決めます。売上予測は「希望」ではなく「根拠」で示します。

売上予測の立て方(3ステップ)

ステップ1:客単価を設定する

メニューの価格帯から平均客単価を算出します。

例:パン3個(平均300円)+コーヒー(500円)=800円

ステップ2:客数を予測する

座席数、回転率、営業日数から計算します。

イートイン:10席×回転率2.5回転×25日=625人/月 テイクアウト:1日40人×25日=1,000人/月

回転率の根拠は競合店の観察調査で得ます。

ステップ3:売上高を計算する

イートイン:625人×800円=50万円 テイクアウト:1,000人×1,000円=100万円 月間売上合計:150万円

収支計画の記載例

【事業の見通し(月間)】

項目	創業当初	軌道に乗った後
売上高	100万円	150万円
売上原価	30万円(30%)	45万円(30%)
人件費	20万円	20万円
家賃	15万円	15万円
その他経費	10万円	10万円
利益	25万円	60万円